SANTO DOMINGO, RD/ DIARIO DE SALUD.- El mercado asegurador dominicano vive una aparente contradicción.
Por un lado, las cifras muestran un sector en expansión, con un crecimiento sostenido de las primas cobradas y una mayor participación de ramos como salud, vehículos de motor e incendios. Pero, al mismo tiempo, expertos del sector advierten que la estructura tributaria vigente continúa limitando la capacidad de crecimiento de la industria y restringiendo el acceso de miles de familias a mecanismos de protección financiera.
De acuerdo con datos del sector, las primas netas cobradas alcanzaron RD$153,358.5 millones durante 2025, lo que representa un incremento de 13.3% respecto a los RD$135,354.2 millones registrados en 2024. El crecimiento estuvo impulsado principalmente por los seguros de salud, incendios y líneas aliadas, así como por el ramo de vehículos de motor.
Sin embargo, detrás de esos resultados se mantiene un debate sobre la competitividad del mercado, el acceso de la población a los seguros y el impacto de los impuestos sobre las pólizas.
Un mercado que crece, pero sigue siendo pequeño
La penetración del seguro en República Dominicana ronda el 1.8% del Producto Interno Bruto (PIB), una cifra inferior al promedio latinoamericano y muy distante de economías más desarrolladas.
El concepto de penetración aseguradora mide la relación entre las primas emitidas y el PIB de un país, y es utilizado internacionalmente como indicador del desarrollo del mercado de seguros.
Según datos recientes de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), la penetración promedio de los seguros en los países miembros alcanzó 6.2% del PIB en 2024.
La diferencia evidencia el amplio margen de crecimiento que todavía tiene el mercado dominicano.
El impuesto que encarece las pólizas
Para Franklin Glass, presidente ejecutivo de la Cámara Dominicana de Aseguradores y Reaseguradores (Cadoar), uno de los principales obstáculos para cerrar esa brecha es la carga tributaria que soporta el sector.
“La carga tributaria aplicada al sector asegurador dominicano se ha convertido en una de las principales barreras para el crecimiento del mercado, especialmente en el ramo de seguros de vida”, afirmó Glass.
El ejecutivo explicó que las aseguradoras no solo pagan el Impuesto Sobre la Renta (ISR), sino también otros gravámenes asociados a la transferencia de riesgos hacia reaseguradoras internacionales.
Según sus estimaciones, durante 2025 la industria pagó alrededor de RD$4,900 millones en ISR y RD$15,625 millones por concepto del Impuesto Selectivo al Consumo (ISC), además de otras cargas fiscales.
En conjunto, la carga tributaria representó aproximadamente el 14.25% de todo lo facturado por el sector, no de sus ganancias netas.
Un impuesto poco común en la región
Miguel Villamán, asesor de la Superintendencia de Seguros, considera que el ISC aplicado a las primas constituye una de las principales distorsiones del sistema.
“Una estructura tributaria elevada encarece el producto asegurador y limita su acceso, especialmente en mercados donde el seguro todavía no alcanza niveles óptimos de desarrollo”, señaló.
Según Villamán, el impuesto genera alrededor de RD$15,300 millones anuales para el Estado, pero también incrementa significativamente el costo final de las pólizas para familias y empresas.
Además, sostiene que República Dominicana forma parte de un grupo reducido de países que gravan las primas de seguros con una tasa tan elevada como el 16%, lo que afecta la competitividad frente a otros mercados de Centroamérica.
El caso del seguro de vida
La preocupación más recurrente entre los expertos gira en torno al seguro de vida.
Glass sostiene que la carga fiscal aplicada a este producto ha contribuido al deterioro del ramo durante las últimas décadas.
“El seguro de vida no es un lujo; es protección familiar”, afirmó.
Según explicó, a principios de los años ochenta este segmento representaba cerca del 31% del mercado asegurador dominicano. Actualmente, su participación es mínima.
La situación contrasta con la práctica predominante en numerosos países, donde los seguros de vida reciben tratamientos fiscales preferenciales debido a su función social y de protección patrimonial.
Para el dirigente empresarial, la eliminación de impuestos sobre este tipo de pólizas permitiría ampliar la cobertura y estimular el ahorro de largo plazo.
El debate sobre una reforma fiscal sectorial
El economista y exdirector de la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), Guarocuya Félix, coincide en que la política tributaria influye directamente en el desarrollo del mercado asegurador.
No obstante, advierte que cualquier modificación debe realizarse de manera gradual y responsable.
“La política tributaria debe convertirse en un instrumento para ampliar la inclusión aseguradora y no en una transferencia regresiva hacia quienes ya están protegidos”, afirmó.
Félix sostiene que una eliminación generalizada de impuestos podría beneficiar principalmente a quienes ya cuentan con seguros, mientras que una estrategia más focalizada permitiría estimular áreas prioritarias.
Entre ellas menciona los seguros de vida, los microseguros, las coberturas agropecuarias, los seguros catastróficos, las viviendas de bajo costo y las pólizas dirigidas a pequeñas y medianas empresas.
Más que una discusión sectorial
Los especialistas coinciden en que el seguro cumple una función que va más allá de la protección individual.
En economías vulnerables a huracanes, inundaciones, enfermedades, accidentes e interrupciones productivas, las pólizas permiten transformar riesgos impredecibles en costos manejables y facilitan el acceso al crédito.
“Profundizar el mercado asegurador no es una agenda sectorial; es una condición para construir mayor resiliencia económica y social”, afirmó Glass.
Por esa razón, el debate sobre la carga tributaria de los seguros no se limita únicamente a la rentabilidad de las aseguradoras.
También involucra la capacidad de las familias para proteger su patrimonio, la estabilidad financiera de las empresas y el rol que debe desempeñar el Estado en la promoción de instrumentos que permitan reducir el impacto económico de eventos inesperados.
Mientras el mercado continúa creciendo, la discusión sobre los impuestos aplicados a las pólizas vuelve a situarse en el centro del debate económico nacional, con la pregunta de fondo sobre cuál es el equilibrio adecuado entre recaudación fiscal, protección financiera e inclusión aseguradora.
